עצמאים? אל תחכו ליום האחרון בשנה: פתחו עכשיו קרן השתלמות

רוצים להצטרף לקרן ההשתלמות הדיגיטלית לעצמאים? לחצו כאן>>

זו בהחלט אחת הפעמים הנדירות שבה המדינה "מתנדבת" להחזיר לאזרחים כסף, והיא עושה זאת כדי לעודד חיסכון. עצמאים? כדאי לכם לנצל את זה

מהי קרן השתלמות לעצמאים?

קרן השתלמות היא מכשיר חיסכון לטווח בינוני. היא נחשבת כיום למכשיר חיסכון משתלם ביותר לעצמאים, לאור הטבת מס יוצאת דופן וניהול השקעות מקצועי. הכסף בקרן הופך נזיל לאחר שש שנות חיסכון, או לאחר שלוש שנים בלבד, באמצעות משיכתו לצורך מימון השתלמות מקצועית, או עם הגעה לגיל הפרישה.

מהם היתרונות בקרן ההשתלמות לעצמאים?

הטבות מס: קרן ההשתלמות לעצמאים מספקת הטבות מס בהפקדה ובמשיכה. עצמאים שימשכו את הכסף במועדים שנקבעו (לאחר 6 שנות חיסכון, או במקרים מסוימים לאחר 3 שנים), יזכו בפטור ממס רווחי הון בשיעור 25%, עד תקרה מוטבת של 18,480 שקל בשנה (נכון לשנת 2019).

הטבת מס קיימת, כאמור, לעצמאים גם בהפקדה: הוצאה מוכרת עד תקרה של 4.5%, מהפקדת השקל הראשון ועד תקרת הכנסה של 264,000 שקל בשנה. במילים אחרות: תקרת ההפקדה השנתית המוטבת לקרן ההשתלמות לעצמאים עומדת על 11,880 שקל (נכון לשנת 2019). כל סכום שתפקידו מעבר לכך יחויב במס הכנסה במעמד ההפקדה.

איך זה נראה בדוגמאות מהשטח? ניקח 2 מקרים להמחשה בלבד. ראשית, עצמאי עם הכנסה שנתית של  240,000 שקל, יזכה בהטבת מס בסך של 10,800 שקל בשנה (4.5% מ-240,000 שקל). לעומת זאת, עצמאי עם הכנסה שנתית של 300 אלף שקל, יוכל לקבל את תקרת ההטבה, 11,880 שקל, שמהווה רק 3.96% מהכנסתו השנתית.

זו בהחלט אחת הפעמים הנדירות שבה המדינה "מתנדבת" להחזיר לאזרחים כסף, והיא עושה זאת כדי לעודד חיסכון. עצמאים? כדאי לכם לנצל את זה.

גיוון ודינמיות בהשקעה בשוק ההון: קרנות ההשתלמות לעצמאים מושקעות במגוון מסלולי השקעה, כך שכל עצמאי יכול לבחור את מסלול ההשקעה המועדף עליו. בדרך כלל תצורפו בתחילה למסלול הכללי, אולם תוכלו לעבור למסלול אחר לפי בחירתכם.

המסלול הכללי מועדף על ידי לקוחות רבים, מאחר שהוא משלב השקעה באג"ח, שנחשבת סולידית יחסית, לצד השקעה במניות, שנחשבת מסוכנת יותר וכפועל יוצא מכך גם עם סיכוי גבוה יותר ליצירת תשואה.

גמישות: המעבר בין מסלולי ההשקעה השונים בקרן ההשתלמות לעצמאים פשוט ומהיר, ומתבצע ללא עלות וללא אירועי מס. בכך זוכה החוסך בגמישות רבה בניהול החיסכון, בהתאם לצרכיו הכספיים, תקופת החיסכון והמצב המשתנה בשווקים.

על אף הגדרתה של הקרן כמכשיר חיסכון שנזילותו תחומה בזמן (שש שנים כאמור), ניתן להמשיך את החיסכון בקרן ההשתלמות לעצמאים גם מעבר לתקופה זו. אם תבחרו באפשרות זו, תקבלו קרן נזילה לחלוטין ותשמרו על הטבת המס של פטור ממס רווחי הון בעת המשיכה. כל זאת, בחיסכון שמושקע אקטיבית בשוק ההון.

לכן, במקרים רבים, במיוחד אם יש לכם כסף זמין באפיקים אחרים (כמו פיקדונות או ניירות ערך), עדיף להשאיר את הכסף בקרן ההשתלמות ולמשוך ממקום אחר.

הלוואות בתנאים נוחים: גם בתרחיש שבו אתם זקוקים באופן מיידי לכסף המופקד בקרן ההשתלמות, כדאי לשקול לא למשוך את החיסכון, אלא לקחת הלוואה מול הקרן מהגוף הפיננסי שמנהל אותה. הלוואות כאלו ניתנות על פי רוב בריביות נמוכות יחסית, מאחר שהלווים מצוידים בבטוחה מצוינת – הקרן עצמה.

קראו עוד במגזין:

• 111 שקל בחודש ולילדים שלכם יכולה להיות השכלה גבוהה
• עצמאים, הדחיינות מחבלת לכם בעסק? 6 טיפים להתמודדות
• איך הוא עושה את זה? כללי ההשקעה שעזרו לוורן באפט לנצח את השוק

האם כדאי לכם להפקיד מעבר לתקרת ההטבה של 11,880 שקל בשנה?

בעיקרון, הסכומים שתפקידו מעבר לתקרת ההטבה ימוסו בהתאם למדרגות המס של כל אחת ואחד מכם. עם זאת, התשובה לשאלה "האם כדאי" אינה חד משמעית משתי סיבות: ראשית, הגדלת החיסכון עשויה בהחלט להשתלם בשנים של תשואות נאות בקרן.

שנית, זוכרים את התקרה השנתית של הפטור ממס רווחי הון, שעומדת על 18,480 שקל בשנה? ניתן בהחלט לנצל את ההפרש בין שתי התקרות ולהפקיד עוד 6,600 שקל בשנה שיהיו פטורים ממס רווחי הון.

איך מפקידים לקרן השתלמות לעצמאים?

רוב העצמאים מבצעים את ההפקדה לקרן ההשתלמות לפני סיום שנת המס, כלומר: לפני 31 בדצמבר. בשלב זה של השנה העצמאים, או רואי החשבון שלהם, רואים כמה כסף, אם בכלל, זמין להם להפקדה – ומבצעים הפקדה שנתית.

עם זאת, יש גם עצמאים שמחליטים מראש על הפקדות חודשיות קבועות, לפי סכומים שמתאימים להערכות ההכנסה השנתית שלהם. הבחירה בידיכם, בהתאם לצרכים וליעדים האישיים שלכם.

איך פותחים קרן השתלמות לעצמאים במיטב דש?

פתיחה של קרן השתלמות לעצמאים במיטב דש היא פעולה פשוטה, מהירה ודיגיטלית. בהצטרפות תתבקשו למלא פרטים אישיים, לצרף צילום של תעודת זהות ולבצע הפקדה ראשונית. זהו - יש לכם קרן השתלמות. דמי הניהול על הקרן עומדים אצלנו על 0.68% מהצבירה השנתית בלבד.

רוצים להצטרף לקרן ההשתלמות הדיגיטלית לעצמאים? לחצו כאן>>

לתשומת לבכם: דמי הניהול בקרן השתלמות עודכנו ביום 31 בינואר 2022 והתעריף הוא לפי שיעור של 0.8% מסך הצבירה ו- 0% מהפקדה.

האמור אינו מהווה ייעוץ ו/או שיווק פנסיוני ו/או תחליף לייעוץ/שיווק פנסיוני המתחשב בנתונים ובצרכים של כל אדם ואין באמור משום הבטחת תשואה או רווח. המידע לעיל נכון למועד כתיבתו, ההסדר התחקיתי והכללים החלים בנוגע למוצרים המפורטים עשויים להשתנות מעת לעת.