ה-FEED
רשימת הקריאה שלי
התחברות
צרו קשר
הרשמה לניוזלטר
ה-FEED
רשימת הקריאה שלי
ה-FEED כל מה שקורה עכשיו באתר!

עצמאים, חסכתם 50 אלף בשנה לפנסיה? כך תקבלו כמעט 20 אלף שקל בהחזרי מס

סוף השנה מגיע ואתו האפשרות להשתמש במנגנון שמטרתו לעודד אתכם לחסוך לפנסיה, אבל על הדרך מאפשר להחזיר יותר משליש הסכום בהטבות מס. המדריך לעצמאי

עצמאים, חסכתם 50 אלף בשנה לפנסיה? כך תקבלו כמעט 20 אלף שקל בהחזרי מס

יש מעט מאוד דרכים להקטין את נטל המס בישראל, אבל אחת המומלצות ביותר שבהן היא להשתמש באפיקי החיסכון הפנסיוני. אפיקים אלה, לא רק משמשים למטרות חיסכון לגיל הפרישה (קופת גמל, קרן פנסיה) או לכל מטרה (קרנות השתלמות), אלא הם יכולים גם לאפשר לכם להגדיל את רכיב הנטו, כבר בשנת המס הקרובה.

נכון לשנת 2018, עומד הסכום להפקדה שרווחיו ייהנו מפטור ממס רווח הון, על 18,240 שקלים לשנה. ויש גם "סוכריה" נוספת - הטבת ניכוי

קרן השתלמות לעצמאים

אפיק השקעה אשר "נהנה" מפופולריות, מאחר והוא מאפשר להפקיד בו מדי שנה סכום כסף שיושקע בשוק ההון ויזכה בפטור ממס על הרווחים בעת המשיכה, החל מהמועד שבו הקרן נעשית נזילה. מתי זה קורה? שש שנים מסוף חודש ינואר של השנה הקלנדרית שבה בוצעה ההפקדה הראשונה – או שלוש שנים אם הגעתם לגיל הפרישה, או עברתם אותו.

נכון לשנת 2018, עומד הסכום להפקדה שרווחיו ייהנו מפטור ממס רווח הון, על 18,240 שקלים לשנה, ללא קשר לגובה ההכנסה שלכם. ויש גם "סוכריה" נוספת - הטבת ניכוי.

אז כמה כדאי להפקיד? תלוי מה מטרתכם:

  1. כדי לקבל את הטבת הניכוי המקסימלית, מספיק להפקיד 4.5% מההכנסה החייבת, שנקבעה לה תקרה המוכרת להפקדה לקרנות השתלמות בסך 261,000 שקל. במלים אחרות: ניתן להפקיד 11,745 שקל ולקבל הטבת ניכוי ממס בסך 5,520 שקל (לבעלי הכנסה חייבת בגובה התקרה, או יותר ממנה). אם הכנסתם החייבת קטנה יותר, ההטבה תהיה קטנה יותר בהתאם.
  2. אם אתם רוצים לנצל עד הסוף את הפטור ממס רווחי הון הגלום בהפקדה לקרן ההשתלמות, עליכם להפקיד את מלוא ה-18,240 שקל. אמנם, כל הפקדה מעבר ל-11,745 שקל לא תגדיל את הטבת המיסוי, אבל היא כן תאפשר לכם פטור ממס רווח הון וזה הוא משהו שחבל לוותר עליו.

רוצים להצטרף לקרן ההשתלמות הדיגיטלית? לחצו כאן

קופת גמל או קרן פנסיה לעצמאים

החל משנת 2018, ההפקדה לקופת גמל או קרן פנסיה לעצמאים, הפכה לדרישה המגובה בחוק "פנסיה לעצמאים". עם זאת, זו גם הפקדה משתלמת שמעניקה הטבת מס כפולה מזו שמעניקה ההטבה לקרן השתלמות.

תקרת ההפקדה ל-2018 היא 33,408 שקל (מחושבת כ-16% מתקרת הכנסה חייבת של 208,800 שקל), ובגינה מתקבלות הטבות ניכוי וזיכוי בשווי מצטבר של 14,449 שקל (לבעלי הכנסה חייבת של 208,800 שקל, במס שולי של 47%).

להצטרפות לקרן פנסיה לעצמאים - לחצו כאן

הטבת "פקטור" לבני 50 ומעלה

הטבות המיסוי המקסימליות מיועדות לבעלי הכנסות על פי התקרות שהוזכרו לעיל. נזכיר: התקרה לחישוב ההטבה בקרן השתלמות עומדת על 261 אלף שקל, התקרה להפקדה לקופת גמל - 208,800 שקל.

מי שהכנסותיו נמוכות מהתקרה, יקבל הטבות נמוכות יותר, בהתאמה. אבל, מי שהכנסתו נמוכה מהתקרה וביום ה-1.1.2018 מלאו לו 50 שנה ומעלה, יקבל "פקטור" לצורך חישוב הטבות הניכוי בפנסיה, קופת הגמל או קרן ההשתלמות. לפי אותו "פקטור", יראו בהכנסתו כאילו היא גדולה יותר ב-50% (ועד לגובה התקרה הרגילה). ה"פקטור" הזה כמובן מגדיל את ההטבה המועברת לעצמאים הזכאים לכך, שכן מרבית הטבת המס נשענת על הטבת ניכוי מס ורק מקצתה על הטבת זיכוי מס.

קראו עוד במגזין:

 

נבדוק מהי ההטבה המחכה למי שיפקיד את המקסימום האפשרי לפי התקרות

סך ההפקדה לקופת גמל, קרן פנסיה, ביטוח מנהלים וקרן השתלמות יחד, עומד על 51,648 שקל, בהנחה שניצלתם את תקרת הפטור ממס בקרן ההשתלמות, מה שאומר שהמס שתשלמו למדינה על השנה השוטפת, קטן ב-19,969 שקל. במלים אחרות, כ-38% מהסכום שהפקדתם חוזר אליכם כהטבות מס.

ובל נשכח: המנגנון הזה מאפשר לכם להגדיל את החיסכון הפנסיוני שלכם ביותר מ-50 אלף שקל בשנה, בעוד שבפועל הוצאתם מכיסכם רק 31.6 אלף שקל.

אז מה נותר לכם לעשות?

  1. להפקיד את הכסף לפני ה-31 בדצמבר.
  2. לעדכן את הגוף בו הפקדתם על ביצוע ההפקדה, לצורך רישומה בחשבונותיכם.
  3. להמתין לקבלת הדו"חות השנתיים מהגוף המנהל עבורכם את הכספים, דו"חות אלה כוללים "אישור הפקדה לצרכי מס".
  4. צרפו אישור זה לדו"ח השנתי שלכם - והמתינו.
  5. ההטבה תתקבל אוטומטית במעמד תשלום המס בפועל.

להצטרפות לקרן פנסיה לעצמאים - לחצו כאן

להצטרפות לקרן השתלמות לעצמאים - לחצו כאן

רוצים לקרוא עוד בנושאי חיסכון? הירשמו לאתר וקבלו מאמרים נוספים.

*חוק ההתייעלות הכלכלית (תיקוני חקיקה ליישום המדיניות הכלכלית לשנות התקציב 2017 ו-2018), תשע"ז-2016. האמור אינו מהווה ייעוץ ו/או שיווק פנסיוני המתחשבים בצרכי כל אדם ואינו נועד להחליפם.

אהבתם את הכתבה? שתפו עם חברים!
כתבות נוספות שתאהבו
יש שאלות? תשאירו לנו תגובה או הצטרפו לדיון!
  • לפני 3 שבועות

    מאד מעניין איך עושים את זה ?

    • לפני 3 שבועות

      נפתלי שלום
      כעת עליך לבצע את ההפקדה לקרן הפנסיה כפי שתואר בגוף הכתבה.
      לאחר קבלת אישור המס על ההפקדה (יצורף לדוח השנתי של 2018), יש לצרף את האישור לדוח השנתי.
      מומלץ להתייעץ בנדון עם רו"ח או יועץ המס שמגיש עבורך את הדוח השנתי.

  • לפני 3 שבועות

    מי יכול לסייע לי בפתיחת קרן השתלמות לא בצורה דיגיטלית?

    • לפני 3 שבועות

      שלוה שלום
      מיטב דש זכתה במכרז של רשות שוק ההון לניהול קרן פנסיה נבחרת.
      אנו מעמידים לרשות לקוחותינו תהליך דיגיטלי פשוט ומהיר ע"מ להקל ולפשט את תהליך ההצטרפות.

      במקביל, לרשותך נציגי תמיכה בטלפון 6064* או בsms בטלפון 055-7003612

רוצים לקרוא עוד בנושאים אלו? הירשמו לאתר וקבלו מאמרים נוספים ישירות למייל.
אתם קוראים: עצמאים, חסכתם 50 אלף בשנה לפנסיה? כך תקבלו כמעט 20 אלף שקל בהחזרי מס
Website by: Ekerbase Logo

© 2017 מיטב דש בע”מ
אין באמור כדי להוות ייעוץ השקעות ו/או תחליף לייעוץ אישי המתחשב ומותאם לצרכי ונכסי כל אדם בידי יועץ השקעות מוסמך.