תיקון 190 לפקודת מס הכנסה, שנכנס לתוקפו ב-2012, נועד להחזיר לקופות הגמל את מעמדן כתחליף אטרקטיבי לניהול תיקי השקעות, קרנות נאמנות ופיקדונות בנקאיים. כל זאת, לחוסכים שעברו את גיל 60, המוגדר כיום כגיל הפרישה. רונן טוב, משנה למנכ"ל מיטב דש ויו"ר מיטב דש גמל ופנסיה, מסביר בראיון וידיאו את היתרונות הגלומים בתיקון 190 לחלקים נכבדים מהאוכלוסייה הבוגרת ולא פחות חשוב מכך - ליורשיהם.
מתעניינים בתיקון 190? לחצו כאן
קופות הגמל מציעות כיום מגוון רחב של מסלולי השקעה, ממסלולים סולידיים למסלולים מסוכנים יותר
טוב: "נכון שהתיקון תוקן כבר ב-2012, אבל רק בשנתיים האחרונות אנחנו רואים שאנשים באמת מזהים את הפוטנציאל ומצטרפים, אפשר להגיד אפילו בהמוניהם, למסגרת הפתרון הזה. בגדול, תיקון 190 מאפשר לכל מי שהגיע לגיל פרישה ליהנות מהטבות מס והטבות אחרות בעת השקעה של סכומים חד פעמיים בקופת גמל".
מה התנאים הנדרשים כדי ליהנות ממסלול החיסכון הזה?
"קודם כל, כפי שציינתי, אפשר להצטרף החל מגיל 60. תנאי נוסף הוא שתהיה לך זכאות לקצבה מינימלית, בסכום שמשתנה משנה לשנה ועומד כיום על 4,418 שקלים".
אני רוצה לקבל מידע נוסף על תיקון 190
מהם יתרונות המיסוי בתיקון 190?
"ישנם שלושה היבטים מרכזיים ומובהקים בכל מה שקשור למיסוי. היתרון הראשון הוא העובדה שאם החוסכת או החוסך יבחרו למשוך את הכסף שהופקד בקופת הגמל בצורה של קצבה, הקצבה תהיה פטורה ב-100% ממס רווחי הון".
"יתרון המיסוי השני הוא שבעוד שכל אפיקי ההשקעה לטווח קצר, חלקם גם לטווח הבינוני והארוך, ממוסים במס רווחי הון של 25%, הרי שבמסגרת תיקון 190 המס מופחת ומסתכם ב-15% מהרווח הנומינלי. בסביבה ללא אינפלציה, שזו הסביבה שאנחנו נהנים ממנה בשנים האחרונות, נוצר פער של כמעט 10% לטובת החוסך בתיקון 190.
"היתרון השלישי, שגם הוא בהחלט משמעותי, זו העובדה שאם אני עובר בין מסלולי השקעה, או אם אבחר אפילו לעבור לקופת גמל אחרת במסגרת תיקון 190 – המעברים הללו לא מחויבים במס והם לא נחשבים אירוע מס לצורך מס רווחי הון".
קראו עוד במגזין:
- הסוד הכי פומבי שממשיכים להסתיר ממך
- "ביטוח לאומי פתח כבר 3 מיליון קופות בתכנית חיסכון לכל ילד"
- קורס: התקציב המשפחתי – עוברים לצמיחה כלכלית
אילו יתרונות נוספים קיימים בתיקון 190?
"היתרון המרכזי הוא שהחוסך משקיע אמנם באפיק שיש לו כל המאפיינים של השקעה לטווח ארוך, אבל יש לו גם נזילות מלאה. זה אומר שברגע שהפקדתי את הכסף אני רשאי, בכל נקודת זמן, לבקש למשוך אותו בחזרה. אם אמשוך את הכסף, אכן אהיה מחויב במס רווחי הון של 15%, אבל נזילות היא יתרון חשוב, שיש לו גם אפקט פסיכולוגי.
"היתרון השני קשור להורשה, למעבר הבין-דורי. אם הפקדתי במסגרת תיקון 190 ואירע אירוע מוות, המוטבים שלי יהיו זכאים לקבל את כל הכסף שהופקד בחשבון שלי בפטור מלא ממס רווחי הון. התנאי היחידי הוא שאירוע המוות הזה, לא עלינו, יקרה לפני גיל 75. אם אירוע המוות יקרה לאחר גיל 75, המוטבים יחויבו, בדומה למשיכה של החוסך עצמו, במס מופחת של 15% נומינלי".
"יתרון נוסף שהייתי מציין הוא גיוון מסלולי ההשקעה. קופות הגמל מציעות כיום מגוון רחב של מסלולי השקעה, ממסלולים סולידיים למסלולים מסוכנים יותר. אתה יכול לבחור ולשנות את הבחירה בכל נקודת זמן וכמובן לא להיות מחויב פה בשום מס, כפי שציינו קודם".
"אלמנט נוסף זה האפשרות לקבל הלוואות בריביות מאוד אטרקטיביות על חשבון קופת הגמל. כל היתרונות האלה הופכים את תיקון 190 למסלול ההשקעה האופטימלי, או הנכון ביותר למי שיש לו כסף פנוי ומבקש להפקיד את הכספים בקופת גמל או באפיקי חיסכון אחרים".
האם אפשר להפקיד כמה כסף שרוצים?
"התשובה היא לא. ישנה תקרה, אבל תקרה בסדר גודל שנע בין 4 ל-8 מיליון שקל ושלהערכתי אינה אפקטיבית מבחינת רוב החוסכים".
רוצים לקבל מידע נוסף על תיקון 190? השאירו פרטים בטופס ואנו ניצור עמכם קשר בהקדם.
האמור אינו מהווה ייעוץ ו/או שיווק פנסיוני המתחשבים בצרכי כל אדם ואינו נועד להחליפם.
אם נניח אני משקיע בקופה לפי תיקון 190 סכום של מליון ש"ח למשל - מהו סכום הקצבה המאקסימאלי שאני יכול למשוך באופן חודשי ללא מס רווחי הון ?
שאלה
האם בתיקון 190 חלים החוקים של החזרי מס כמו בתיקי השקעות בגלל העובדה שזה קופת גמל?
בגיל הזה צריך לבזבז ולא לשמור לכלום. בגיל הזה עדיין יש כוח לצאת לטייל ולבלות. למה לשמור?? אחרי שעובדים כל כך קשה כל החיים אז לשמור. לא תודה. אני מבזבז את כל מה שרק אפשר בכדי להנות מהחיים לטייל לבלות ולראות עולם. למה לי לחסוך??? להשאיר ירושה לילדים שיריבו על הכסף. מה שבה בקלות הולך בקלות. שיעבדו כמוני קשה
כן ירבו אנשים כמוך
לגבי הסכום של כ-35000 ש"ח - האם נכון שהוא יכול לעבור לדור הבא והם יוכלו למשוך אותו כהוני בפטור?
שלום אלי,
ההפקדה הנ"ל יכולה לעבור לדור הבא, אך הם יוכלו למשוך את זה גם כן במס שולי על פי אישורו של פקיד שומה.
אני מעוניין לשוחח בנושא הזה עבורי ועבור זוגתי. נא ליצור איתי קשר בשעות הבוקר.
שלום דני,
השאר את פרטיך בלינק הבא ויצרו עמך קשר:
https://www.meitavdash.co.il/contact-us/
בברכה,
מערכת האתר
מדוע אינכם מציינים ש 33,000 ש"ח מתוך החיסכון, ניתנים למשיכה רק כקצבה
הבעיה בתיקון 190 שאם מוציאים הכסף חייבים להשאיר בערך 35000 ש"ח שעובר חלק קטן לפנסיה כל חודש. כך שזה לא משתלם לבני 70 ומעלה.
לאבי. לא נכון. לא תקבל אישור. רואים סכום זה כסכום שקיבל הטבות ולכן חייב במס. לי לא אישרו ובדקתי זאת היטב
הליכה לפקיד השומה לקבלת פטור היא על חשבון הפטור המגיע לך המסגרת חישוב של נוסחת השילוב בתיקון 190 בעת הגיעך לגיל פרישה
כך שבעצם במקום לקבל פטור ממס על קופות גמל (שהורדו דרך המשכורת) או פטור ממס על חלק מהקצבה
את ממירה את הפטור לכספים שלא קיבלת עליהם כל הטבה
בקיצור לא משתלם התשובה היא גם לאבי
את צודקת וגם אני כמוך מתלבט בעיניין זה. אבל צריך להודות שלא תהיה בעיה לקבל מפקיד השומה אישור לשחרור. הסכום המדויק הוא 37000שח
אם הגעתי לגיל 64 האם אני יכול לחסוך בתיקון 190 גם לי וגם עבור אשתי?
אתה יכול בהחלט אבל כול ת.ז בנפרד
מבקש שתחזרו אלי בנושא